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Finanz-Mathematik

Und wieso hat das was mir Gilde zu tun?

Weil Gilde seit ehernen Zeiten mit Geld und Werten zu tun hatte, heute letztlich vermeintlich überwiegend sittliche; mit nichten!

Wenn man sich heute Gilde anschaut, so sind viele Gilden mit einer Werteausstattung befasst, die dem eines moderner Wirtschaftsunternehmens in nichts nachsteht, insbesondere bei den Schützengilden, die nicht nur historischen Ursprungs sind, sondern auch die Fahne in den Wind der Modernität strecken müssen, um ein gewisses Maß an Komfort im Schießwesen zu bieten, um ihre Attraktivität zu erhalten und recht aufwendige Gemeinschaftsanlagen vorhalten, die zwar aus Mitgliedsbeiträgen finanziert werden, aber nicht fast ausschließlich, weshalb die uralten Techniken der Finanzplanung nicht nur Kaufleuten vorbehalten sind, sondern auch den Männern des Vorstandes und Bewahrern der Kassen beherrscht werden sollten.

Vielen Gilden schwinden die Mitlieder aufgrund von Überalterung ihres Mitgliederbestandes, die zum Teil noch bis zu den geburtsstarken 1960er Jahrgängen eine gewisse Kontinuität bereithalten, aber mit dem demografischen Wandel mit immer knapper werdenden Gildeinteressenten, schon allein weil die Deutschen mit der Kinderproduktion in den 1970er Jahren etwas zu satt und zu träge wurden und mit den immer wieder fortgeführten Wirtschaftseinbrüchen und horrenden Arbeitslosenzahlen die familiäre Existenz bedroht war, weshalb Paare in solch unsicheren Situation das Kinderkriegen den anderen überließen, die Arbeit hatten und nicht von hier waren.

Die 1960 geborenen sind jetzt 50 Jahre alt und noch im marschfähigen Alter, zwanzig Jahre weiter wird bestenfalls noch Rollstuhl gefahren, weil es keine nachrückende Generation mehr gibt, die die alten Traditionen unserer alteingesessenen Familien fortführt, vielleicht in 30 Jahren können die Enkel nachlesen, was Gilde einst war. Schwarz-sehen ist die beste Vorraussetzung für taktisches Handeln, die man so sehr im kaufmännischen Beruf braucht, wie die Möglichkeit es sich wieder rosig zu rechnen, wenn das Zahlenmaterial das hergibt. Ethnisch fremde Aufnahmen gibt es vereinzelt, die aber das Problem nur marginal auffangen, weil die Interessenlage von der, von Gilde gewünschten, Mentalität abweicht.

Die Finanzmathematik umspannt ein weites Feld von Formeln zu diversen Thematiken der Investitions- und Finanzierungrechnung, die dazu benutzt wird, um sich einer zu tätigenden Investition in so weit zu nähern, dass zu erkennen ist, dass sie sich lohnen könnte oder man es klar kalkuliert, lieber sein läßt.

Die Bankenkrise wirkt noch immer fort, dass man den meisten Banken und Kreditinstituten hinsichtlich ihrer Kreditvergabe aufgrund völlig überhöhter Zinsen immer noch nicht trauen kann, da weitab aller in einem mittelständischen (Familien-)Betrieb zu erzielenden Kapitalverzinsung (Rendite) real weit unter 7% liegt.

Hierbei wird der erzielte Gewinn in Relation zum eingesetzten Eigenkapital gesetzt, und man spricht bei der errechneten Maßzahl von Eigenkapitalrentabilität, wohingegen die Relation Gewinn zu Fremdkapital die Fremdkapitalrentabilität resultiert. Wird Fremd- und Eigenkapital in Relation zum Gewinn gesetzt, spricht man von der Gesamtrentabilität. Die Rentabilität des Fremdkapitals ist in der Krise ein besonderes Problemfeld, da der sogenannte Kapitaldienst (Zins + Tilgung) weiter von einer Unternehmung getragen werden muss, obwohl der Absatz stockt und die Läger voll sind. 

In einer Krise zu sparen ist nicht immer richtig, oftmals gilt auch der Leitsatz, nicht sparen, sondern mehr verdienen, in dem man sich vom Unrentablen trennt, auch von Mitarbeitern und Betriebszweigen. Unsere Finanzpolitiker wären gut beraten, wenn sie endlich Politik fürs Volk und ständig nicht gegen es bereiten würden. Die Minderheitenethnien aus Bulgarien und Rumänien sitzen schon auf gepackten Koffern, wenn die Grenzen dieser beider künftig als assozierten Staaten Reisefreiheit resultieren, die hier die Harzkasse plündern.

In der Krise gilt ein anderer Leitsatz als in den fetten Jahren, wo man noch Zeit fand zu resümieren, der da lautet: "Liquidität vor Rentabilität?" was bedeutet die eigene Verschuldung möglichst flach zu halten, denn eiligst von Gläubigern gekündigte Kredite, können einen in den Ruin treiben. Das ist der Erfahrungssatz alter Unternehmer, den man in keiner Wirtschaftsschule lernt. Und den unsere führenden Politiker nicht begreifen, weil die Kameralistik keine Bilanz und Kalkulation kennt.

So wurden einige hoch verschuldete Unternehmen in der Absatzkrise durch Banken ohne Not zerstört, die auf die Unterstützung dieser vertrauten. Die Firmengeschichte der Fahrzeugwerke Borgward in Bremen ist so ein frappantes Beispiel, worauf der alte Borgward nach dem Niedergang seines Unternehmens resümierte, das Banken und Versicherungen, staatlich konzessionierte Betrüger seien. - Die jüngste Geschichte gibt ihm durchaus wieder recht. Die Deflexibilisierung und Destabilisation des Bankwesens wurde durch den Wachstumswahn immer schneller, immer mehr, von ihnen selbst verursacht, mit ausstrahlenden Folgen in andere Wirtschaftszweige, wie streuende Metastasen eines Krebsgeschwüres.

Einen unbesicherter mittelfristiger Kredit mit einer Laufzeit von drei Jahren zwischen vier und sechs Prozent Zinsen und variabler Tilgung zu ergattern ist gar nicht mehr möglich, Hausbankkredit ab 8% Zinsen und 9% Tilgung übersteigt die finanziellen Möglichkeiten jeden investiv planenden Unternehmers. So geht das mit unserer Wirtschaft nicht wirklich weiter! Ein Überziehungskredit mit 19% Zinsen ist gelinde gesagt, schon im Sektor Wirtschaftskriminalität anzusiedeln.

Eine Möglichkeit, Gelder im freien Kapitalmarkt zu beschaffen oder stückzahlreduziert weiter zu produzieren und Investitionsverzicht zu üben, zum Nachteil der gesamtwirtschaftlichen Volkswirtschaft scheint auf lange Sicht absehbar, was zu dem Mangel und übermäßige Preise erzeugt, letztere aber zu ungedeckten Schecks werden, weil zu hohe Preise die Nachfrage stagnieren lassen und sich wiederum auf die Nichtproduktion auswirkt; was bereits bei der Fabrikation von Wimpernzangen zu spüren ist, ein Artikel des täglichen Lebens, der kosmetisch orientierten Frau, der früher in jeder beliebigen Pafümerie zu erhalten war, heute so, wie einst in der DDR; selten oder gar nicht.

Lieferantenkredite nebst säumiger Zahlungsweise führen zur nachgeschleppten Illiquidität innerhalb eines Wirtschaftszweigs, der mit preiswerten mittelfristigen unbesicherten Krediten bereits bestens aufgestellt wäre in dieser Krise zu investieren und durchzustarten. Stattdessen gehen eingessene namensbekannte Firmen in Insolvenz und es reißt die Kette insolventer Firmen nicht ab, sondern vergrößert sich unter der ärgsten Annahme noch; ob sich dies auch so bestätigen wird, liegt im Auge des ökonomisch geschulten Betrachters! - Die meisten Mitmenschen interessiert es nicht.

Die alten Gilden waren in früheren Zeiten als das Bankenwesen noch nicht so stark entwickelt war, auch eine Kreditanstalt für ihre Gilde-Brüder. Man kannte sich untereinander und sprach ehrlich über die Erfolgsaussichten, die man mit der Gewährung eines Darlehns gewinnen konnte. Denn ein gutes Geschäft, zog früher ein gutes nach sich, weil man pünktlich alles zurückzahlte, auch den Zins. So manche ländliche Gilde hat ihrem klammen Orts-Adligem aus der Patsche geholfen und zum Gildefest gab's die Leihe zurück nebst 'nem Fass Hamburger Biers als Zins!. Somit wird klar, dass Gilde auch heute noch mehr mit monetärer Wirtschaft im Einklang steht, als mit der zapfenden Wirtschfaft. Wobei nach getaner Arbeit sich beides nicht ausschließt.

Mit finanzmathematischen Programmen wird es möglich, hinsichtlich einer späterhin in eine Reihe von Auszahlungen zerlegte Kapitalanlage die jeweiligen Teilbeträge auf Zinseszinsbasis zu berechnen sowie die Ermittlung des Endkapital aufgrund von gleichbleibenden jährlichen Einzahlungen nebst Zinsen auf das sukzessiv wachsende Kapital zu berechnen.

Auch die Berechnung der jährlichen Einzahlung auf einen Bausparvertrag lässt sich optimiert zurückrechnen, um diesen nicht über die jährliche Ansparsumme zuzüglich Verzinsung zu überzahlen, weil man sonst weniger Kreditmenge dazu bekommt.

Da die Möglichkeiten recht vielfältig sind, helfen die sechs Berechnungsarten bezüglich investition und oder Finanzierung ausgezeichnet weiter. Bis man die Tabellen mit den Zinsfaktoren gefunden hat ist ein kleines gesponsertes Progamm auf dem Computer eher gefunden. Das Programm erkärt die sechs Grundlagen zur Berechnung textlich und graphisch:

- Und wer glaubt, dass Gildebrüder ihren Kopf nur zum Mütze tragen oder Haare schneiden hergeben, der ist vollends auf dem Holzweg:

In diesem Sinne: "Een för all und all för een!"

Viel Spaß beim Kalkulieren wünscht Euch Detlev